绵九公司根据内控制度运行测评结果，对公司内控工作开展情况进行了一次全面统计与考察，摸清了当前存在的主要问题，分析了内控手册的设计缺陷，针对发现的46处问题，制定了具体可行的整改措施，落实整改责任人和整改时限。截止目前，已完成对缺陷的整改与《内控手册流程管理申请表》的整理汇总工作及内控手册更新。

绵九公司内控小组深入贯彻落实四川高速公路建设开发集团有限公司举办的第二期内控测试评价专题讲座学习内容，提高对《内控手册》的使用、更新及维护的认识与了解，根据培训内容进一步完善《内控手册》的更新维护流程，强化内控更新维护的痕迹化管理。

同时，对于修改完善后的《内控手册》，绵九公司将继续组织各部门学习《内控手册》，通过学习进一步明确各项工作要求，掌握工作流程，强化执行意识。在梳理各项工作要求与工作流程的同时，发现其中设计不合理的部分，根据公司实际管理情况，制定修改方案，进一步优化内控管理手册，完善内控管理体系，实现管理工作持续改进。