为进一步提高内控管理手册的科学性、合规性、协同性及高效性，确保内控体系在日常工作中的有效运转，2021年6-7月，绵九公司结合新增营运板块业务工作内容，建立由行政办公室牵头、各部门共同参与的内控工作小组，全面开展了内控手册修订工作。

首先，内控工作小组组织全体员工，对原内控手册的设计有效性进行评估。通过各部门员工对自身实际工作的梳理，整理现行的业务管理流程；充分征求各部门对内控手册的修订意见；对2019年、2020年内控运行情况，特别是自评情况的总结；保证内控手册修订工作的有效性和准确性。

其次，绵九公司邀请专业机构对公司各部门内控经办人员进行了内控流程图绘制指导、风控矩阵编制指导等培训，提升各部门员工的基础能力，既为本次内控手册的修订提供保证，也为以后内控的持续运行奠定了基础。

通过两个月的认真梳理，对流程进行了新增、优化和废止等工作，最终确定涵盖公司建设和营运业务的全部流程  92个，修订形成了《绵九公司内部控制管理手册》（2021版）。

本次手册修订按照川高公司内控手册的修订标准在平衡制度与效率关系的基础上，坚持实用性及适用性原则，由各职能部门根据工作实际对调整过的流程进行了优化更新，对缺失的流程进行了新增补充，对不适宜的部分流程进行了删除废止，并按照内控手册定稿要求作了版本调整，确保了流程的可操作性和实用性，为内控工作落地运行提供了坚实有效的保障。